Una parte dello stipendio lordo è obbligatoriamente destinata al sistema di previdenza sociale. La Svizzera basa la propria previdenza per la vecchiaia su un modello peculiare di tre pilastri.
1° pilastro: AVS e AI (assicurazione per la vecchiaia e la sopravvivenza, assicurazione per l'invalidità)
Si tratta di una tassa di distribuzione statale, obbligatoria per tutti i residenti o lavoratori. Il suo scopo è garantire il minimo vitale in età avanzata o in caso di morte e invalidità.
Contributo: In generale ammonta a circa il 10,6% del tuo stipendio, ma il datore di lavoro si assume la metà (5,3%) e tu l'altra metà. Sembra detratto direttamente dal libro paga.
2° Pilastro: LPP o Fondo Pensione (Previdenza Professionale)
Dal 1° gennaio dopo aver compiuto 17 anni (per i rischi) e 24 anni (per l'avere di vecchiaia), e finché il salario supera una determinata soglia, i dipendenti contribuiscono a questo fondo di capitalizzazione privato. L'obiettivo è che, in aggiunta al primo pilastro, mantenete durante la pensione un tenore di vita vicino ai vostri ultimi anni di lavoro. Questo denaro è tuo e si accumula nel tuo conto individuale con i rendimenti. Se lasci definitivamente il Paese fuori dall'Europa, a volte puoi recuperare parte di questo fondo.
Assicurazione contro la disoccupazione (ALV/AC - Disoccupazione)
È obbligatorio anche il contributo all'assicurazione contro la disoccupazione (metà pagato dal lavoratore e metà dal datore di lavoro). Se sfortunatamente perdi il lavoro dopo aver contribuito per almeno 12 mesi, questa organizzazione pagherà circa il 70% o l'80% (se hai figli) del tuo ultimo stipendio, a seconda del tuo impegno attivo e dimostrato nella ricerca di un nuovo lavoro.
Riepilogo generale:
Quando il contratto arriva con una cifra lorda mensile, lo stipendio netto viene percepito al netto dell'AVS/AI, della pensione professionale, dell'assicurazione contro la disoccupazione e (in molti casi) dell'imposta alla fonte.